Guía por sector · CIIU G45
SAGRILAFT para concesionarios y comercio de vehículos
Actualizado el 6 de julio de 2026 · 8 min de lectura
Un vehículo es un bien durable, de alto valor y fácil de revender: exactamente el tipo de activo que buscan las estructuras de lavado para convertir efectivo ilícito en patrimonio aparente. Si diriges un concesionario o una comercializadora de usados, entender cuándo te obliga el SAGRILAFT —y por qué te conviene actuar antes del umbral— es una decisión de negocio, no solo de cumplimiento.
El comercio de vehículos no aparece entre los sectores designados del Capítulo X, pero los documentos de tipologías de la UIAF y los estándares del GAFI lo asocian históricamente con el lavado de activos: mercado de usados intensivo en efectivo, reventa rápida y registro a nombre de terceros. Por eso, aunque tu umbral sea el general, la Supersociedades te mira con lupa y tus contrapartes financieras también. Si el sistema aún te suena lejano, empieza por entender qué es el SAGRILAFT y cómo opera.
¿Qué es el SAGRILAFT y por qué le aplica a tu sector?
El SAGRILAFT — Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de LA/FT/FPADM — es el sistema que la Superintendencia de Sociedades exige a las empresas del sector real en el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica (Circular Externa 100-000016 de 2020). No es un requisito exclusivo de bancos: la obligación depende de tus cifras y de tu actividad. La guía completa del SAGRILAFT cubre el sistema de punta a punta; esta página aterriza la obligación y los riesgos a tu sector. Y no lo confundas con el PTEE, que gestiona corrupción y soborno transnacional — son sistemas hermanos y muchas empresas están obligadas a ambos.
¿Qué concesionarios y comercializadoras de vehículos están obligadas?
La regla para tu sector es directa: el comercio de vehículos (CIIU G45) no es sector designado, así que tu umbral es el general del Capítulo X. Quedas obligado al Régimen Pleno si al 31 de diciembre del año anterior tus ingresos totales o tus activos totales alcanzaron 40.000 SMLMV. Puedes confirmar tu situación en minutos con el clasificador de régimen o revisar en detalle quién está obligado.
Pero el umbral no es todo el mapa. La Supersociedades puede ordenar la implementación a cualquier sociedad supervisada, en cualquier momento, y un sector señalado por las tipologías es candidato natural a esa orden. Además existe una obligación de facto: bancos y aseguradoras exigen controles equivalentes para vincular o mantener a un concesionario. Sin política LA/FT, sin consulta de listas restrictivas y sin identificación del beneficiario final, la conversación con tu contraparte financiera se estanca mucho antes de que llegue el supervisor.
| Escenario | Umbral (ingresos o activos) | Aprox. en COP (SMLMV 2026) | Régimen |
|---|---|---|---|
| Regla general | ≥ 40.000 SMLMV | ≈ $70.036 millones | Régimen Pleno |
| Por debajo del umbral | — | — | No obligada por umbral (salvo orden del supervisor) |
En todos los escenarios basta superar uno de los dos criterios — ingresos totales o activos totales — con corte al 31 de diciembre del año anterior. Los pesos son referenciales, calculados con el SMLMV 2026 de $1.750.905 (Decretos 1469 y 1470 de diciembre de 2025, valor en controversia ante el Consejo de Estado): la norma manda en SMLMV. El detalle completo de umbrales y sectores está en quién está obligado al SAGRILAFT.
¿Pleno, Medidas Mínimas o no obligada?
Clasifica tu empresa gratis: ingresas ingresos, activos y sector, y el clasificador te dice el régimen que te corresponde bajo el Capítulo X y qué obligaciones trae.
Crea gratis el perfil de cumplimiento de tu empresa
Conoce tu régimen, verifica contrapartes contra ONU, OFAC, UE, Banco Mundial y BID, y emite conceptos con evidencia — en un solo flujo.
¿Cuáles son los riesgos LA/FT típicos del sector?
La matriz de riesgo de tu empresa no se parece a la de ningún otro sector: estas son las tipologías y señales de alerta que los documentos públicos de tipologías de la UIAF y los estándares del GAFI han descrito para tu actividad. Úsalas como insumo de tu matriz de riesgo LA/FT — no como lista exhaustiva.
Efectivo fraccionado y compras de contado
El pitufeo es la tipología clásica: el comprador paga el vehículo en efectivo dividido en varios abonos o consignaciones pequeñas, a veces en días distintos o a través de varias personas. Señales de alerta: insistencia en pagar de contado sin lógica comercial, abonos fragmentados desde cuentas de terceros, renuencia a documentar el origen de los fondos y desinterés total por negociar el precio. Tu matriz de riesgo LA/FT debe ponderar el medio de pago como un factor crítico del canal.
Compradores seriales y testaferrato
Adquirir varios vehículos en poco tiempo, o registrarlos a nombre de terceros sin capacidad económica visible, es la forma típica de usar identidades prestadas para ocultar al verdadero dueño. Señales de alerta: quien paga no es quien matricula, el titular no sabe responder preguntas básicas sobre la operación, un mismo cliente vuelve por su tercer carro en semanas, o aparece vinculado a una persona expuesta políticamente. La debida diligencia debe llegar hasta el beneficiario real de la compra, no quedarse en la cédula que firma.
Usados: comprar caro, vender rápido, perder a propósito
El mercado de usados es intensivo en efectivo y de rotación rápida: el lavador compra un vehículo con dinero ilícito y lo revende pronto, incluso asumiendo pérdida, porque el objetivo no es la utilidad sino integrar el dinero al circuito legal con apariencia de venta legítima. Señales de alerta: vendedores que aceptan pérdidas evidentes sin negociar, cadenas de traspasos en pocos meses y clientes que compran y venden en el mismo establecimiento con frecuencia inusual. Documentar el racional económico de cada operación es tu mejor defensa en el expediente.
Permutas y retomas con precios manipulados
La sobrefacturación y la subfacturación en permutas y retomas permiten mover valor sin mover dinero: un vehículo retomado muy por encima de su precio de mercado, o una permuta con diferencias de valor que nadie justifica, puede estar transfiriendo fondos ilícitos disfrazados de negocio. Señales de alerta: presión para documentar valores distintos de los reales, avalúos sin soporte y diferencias compensadas en efectivo por fuera de factura. Trata cada retoma como una compra de alto riesgo: identifica a la contraparte y verifícala en listas restrictivas antes de cerrar.
¿Cuáles son los errores más comunes al implementar?
- —Esperar a tocar el umbral para empezar. Que tus ingresos no lleguen a 40.000 SMLMV no te blinda: la Supersociedades puede ordenarte implementar el sistema en cualquier momento y tu banco puede exigirte controles equivalentes en la próxima renovación de cupo. Entiende desde ya la diferencia entre Régimen Pleno y Medidas Mínimas y monta lo esencial a tu escala.
- —Confundir facturar bien con conocer al cliente. La factura y el traspaso no son debida diligencia: sin identidad verificada, origen de fondos documentado y beneficiario final identificado, tu expediente no resiste una visita del supervisor ni una pregunta del banco.
- —Entregar el vehículo sin consultar listas. La lista de la ONU es vinculante por la Ley 1121 de 2006: una coincidencia obliga a reportar de inmediato a la UIAF y a la Fiscalía. Consultar después de la entrega te deja sin margen de acción; hazlo antes de cerrar, siempre.
- —Tratar la retoma como un trámite menor. En la retoma tu empresa es el comprador: si recibes un usado sobrevalorado de alguien que no puedes identificar, el riesgo entra directo a tu inventario. Las multas del artículo 86 de la Ley 222 de 1995 llegan a 200 SMLMV por cada cargo y alcanzan también a administradores, revisor fiscal y oficial de cumplimiento.
¿Qué sanciones arriesga tu empresa si incumple?
La base sancionatoria es el numeral 3 del artículo 86 de la Ley 222 de 1995: multas de hasta 200 SMLMV, sucesivas o no, por cada cargo formulado, contra la sociedad, sus administradores, el revisor fiscal y el oficial de cumplimiento. La práctica sancionatoria reciente — con casos y montos reales — está en sanciones del SAGRILAFT.
Y hay un costo que suele doler más que la multa: bancos que cierran productos por riesgo LA/FT, fiduciarias que no vinculan y contratantes que excluyen al proponente que no acredita su sistema. El costo real del incumplimiento es comercial antes que administrativo.
La evidencia lista antes de que te la pidan
Matriz de riesgo, screening permanente y conceptos con vigencia: el perfil de tu empresa deja rastro auditable desde el día uno.
¿Cómo implementar el SAGRILAFT en tu empresa?
La implementación seria son ocho piezas operando — política aprobada en junta, oficial de cumplimiento, matriz de riesgo, debida diligencia con beneficiario final, consulta de listas restrictivas, reportes a la UIAF, capacitación y expediente auditable. El paso a paso completo está en la guía de implementación del SAGRILAFT, y puedes empezar hoy mismo con la consulta de listas gratuita.
Transición en curso: el 2 de julio de 2026 la Supersociedades expidió la Circular Externa 100-000020 de 2026, una nueva Circular Básica Jurídica que unificaría SAGRILAFT y PTEE en un sistema integral. Al cierre de esta edición su texto oficial y sus plazos no estaban publicados: hoy sigue aplicando el Capítulo X, y actualizaremos esta página cuando la transición sea oficial.
Preguntas frecuentes
¿El comercio de vehículos es un sector designado en SAGRILAFT?
No. El CIIU G45 no está entre los sectores designados, así que su umbral no baja a 30.000 SMLMV: aplica la regla general de 40.000 SMLMV en ingresos o activos al 31 de diciembre del año anterior. Eso sí, la Supersociedades puede ordenar la implementación a cualquier supervisada en cualquier momento.
¿Con qué cifras se mide el umbral de 40.000 SMLMV?
Con los ingresos totales o los activos totales al 31 de diciembre del año inmediatamente anterior: basta que uno de los dos alcance el umbral. La medición se repite cada año, así que un buen año comercial puede dejarte obligado al siguiente.
¿Qué exige el Régimen Pleno a un concesionario obligado?
Una política aprobada por la junta, un oficial de cumplimiento cuya designación se informa en 15 días hábiles, una matriz de riesgo por cuatro factores y debida diligencia que identifica al beneficiario final desde el 5 % de participación. Súmale consulta permanente de listas, reportes ROS y AROS vía SIREL, capacitación anual y expediente auditable.
¿Qué sanciones arriesga un concesionario que incumpla?
El artículo 86, numeral 3, de la Ley 222 de 1995 permite imponer multas de hasta 200 SMLMV por cada cargo, y no solo contra la sociedad: también contra administradores, revisor fiscal y oficial de cumplimiento. A eso se suma el costo comercial de perder la confianza de bancos y aseguradoras.
¿Cambia algo con la nueva circular de julio de 2026?
Está en camino: la Circular Externa 100-000020 del 2 de julio de 2026 corresponde a la nueva Circular Básica Jurídica que unificaría SAGRILAFT y PTEE, pero su texto y sus plazos aún no se han publicado. Hoy la norma aplicable sigue siendo el Capítulo X, así que lo prudente es cumplirlo sin esperar.
Deja de administrar esto en Excel
Régimen, matriz, screening en 5 listas y concepto auditable — en una prueba gratis.
Este contenido es informativo y no constituye asesoría legal. Verifica siempre contra las fuentes oficiales y consulta a tu oficial de cumplimiento.